UFJグループのファクタリングサービスを比較

2026年1月25日

「ファクタリング UFJ」を検討する前に押さえたいポイント

「ファクタリング UFJ」を検討する際、銀行グループならではの安心感だけで判断すると、思わぬミスマッチを招きかねません。この記事では、三菱UFJファクターを中心としたUFJグループのファクタリングの仕組みや特徴、銀行融資との違い、向いている企業・そうでない企業の見極めポイントを整理し、自社に合うかどうかを判断しやすくなる視点をご紹介します。

「ファクタリング UFJ」とは？基本の仕組みとメリット

「ファクタリング UFJ」とは、主に三菱UFJファクターが提供する、売掛債権の早期現金化サービスを指します。売掛債権を譲渡したり、回収保証を受けたりすることで資金繰りを改善できる点が特徴です。融資とは異なり借入ではないため、貸借対照表上の有利子負債を増やさずに資金化できます。

三菱UFJファクターは三菱UFJ銀行の100％子会社であり、銀行系ならではの高い信用力とコンプライアンス体制を備えています。「数億〜数十億円規模の売掛債権」「複数取引先を束ねたスキーム」など、大口・複雑な取引にも対応しやすい点が強みです。審査では主に売掛先の信用力が重視されるため、利用企業側が一時的な赤字や自己資本比率の悪化に直面している場合でも、活用しやすいケースがあります。

ファクタリングと銀行融資の違い

項目	ファクタリング（UFJグループ）	銀行融資（MUFG銀行など）
資金調達の形態	売掛債権の譲渡・保証による資金化	借入金としての資金調達
審査の主な対象	売掛先（取引先）の信用力	利用企業自身の財務内容・信用力
バランスシートへの影響	原則として有利子負債が増えない	負債（借入金）が増加
コストの性格	手数料（保証料・買取手数料など）	金利（利息）および各種手数料
付随機能	回収保証・回収事務のアウトソース	原則として資金提供が中心

ファクタリングは、

資金調達
回収保証
回収事務のアウトソース

といった機能をまとめて提供するサービスです。UFJグループの場合、代金回収サービスやでんさい（電子記録債権）との連携により、単なる資金調達にとどまらず、請求・回収プロセス全体の効率化につなげやすい点も特徴です。

「ファクタリング UFJ」に向いている企業・向いていない企業

向いている企業の例

中堅〜大手企業
1億円規模以上の大口取引がある企業
海外売掛金を保有する輸出企業・商社など

とくに以下のような課題を抱える企業と相性が良いサービスです。

売掛先は大企業で信用力が高いものの、支払いサイトが長く資金が滞留している
輸出取引が多く、海外バイヤーへの与信や回収リスクが懸念される

向いていない企業の例

個人事業主やフリーランス
小口債権が中心のスタートアップ
取引先への通知を避けたい企業（2社間ファクタリングを希望するケースなど）

少額の請求書を素早く現金化したい場合は、オンライン完結型の2社間ファクタリングや、請求書早期支払サービスの方がフィットしやすい傾向があります。

三菱UFJファクターのファクタリングサービス概要

三菱UFJファクターとは？UFJグループ内での位置付け

三菱UFJファクターは、三菱UFJ銀行の100％子会社として、グループの資本力と信用力を背景に、大口および国際案件を主に取り扱う専門会社です。1977年設立の老舗であり、ファクタリングに加えて代金回収・収納代行など、BtoB決済インフラ全般を担っています。MUFGグループ内では「売掛債権の管理と資金化」を担う中核プレイヤーとして位置付けられています。

銀行の融資部門と補完関係にあり、融資だけではカバーしきれない運転資金ニーズやオフバランス化ニーズに対応する役割を果たしています。

主な取り扱いサービス

保証ファクタリング

売掛債権の回収保証を提供するサービスです。債権の譲渡は行わず、自社で債権管理を続けながら、回収不能リスクを軽減できます。取引先の同意が前提となりますが、手数料は比較的低水準に抑えやすい点が特徴です。

買取ファクタリング

売掛債権を三菱UFJファクターに譲渡し、即時資金化するサービスです。大口の資金ニーズに対応することが多く、原則として取引先への通知・同意を伴う3社間スキームが中心となります。

国際ファクタリング

輸出入取引に伴う海外売掛債権を対象にしたサービスです。海外バイヤーの信用調査、回収代行、回収保証を組み合わせることで、為替・回収リスクを軽減しつつ、輸出企業のキャッシュフローを安定させます。

でんさい一括ファクタリング

でんさい（電子記録債権）を対象に、複数の売掛債権をまとめて買取り、資金化と請求管理の効率化を図るサービスです。商社、卸売業、製造業など、多数の取引先と継続的な取引を行う企業と相性が良いスキームです。

三菱UFJファクターの基本スキーム

これらのサービスは、基本的に「3社間スキーム」（利用企業・取引先・三菱UFJファクターが関与）を前提としています。取引先への通知・同意を要する代わりに、一般的な2社間ファクタリングよりも手数料水準を抑えやすいことが特徴です。

特に保証ファクタリングや国際ファクタリングは、「資金化」と「与信・回収リスクヘッジ」を組み合わせて提供する性格が強く、単なる現金化ニーズだけでなく、リスク管理ニーズにも対応しています。

三菱UFJファクターの取引形態ごとの特徴

保証ファクタリングの特徴と活用シーン

保証ファクタリングは、売掛債権を譲渡せずに回収保証のみを受ける形態です。自社のバランスシート上では売掛金として計上を続けながら、「回収不能となった場合に三菱UFJファクターが一定割合を保証する」形で、損失リスクを平準化できます。

特に、売掛先が少数かつ大口で、万一の焦げ付きが自社の財務に大きな影響を与える場合に有効です。また、売上拡大のために取引条件（与信枠や支払いサイト）を緩和したいものの、回収リスクがネックになっている状況において、与信強化ツールとしても活用されています。

買取ファクタリングの特徴と活用シーン

買取ファクタリングは、売掛債権を三菱UFJファクターに譲渡することで、売上計上済みの債権を即時に資金化するスキームです。大口の資金繰り改善や、短期的なキャッシュニーズへの対応に適しています。

三菱UFJファクターでは、1億円以上の売掛債権を対象とした大口買取が中心で、たとえば以下のような場面で活用されています。

決算期における一時的な資金需要
大型プロジェクトの仕入れ資金
M&A後の運転資金確保

債権譲渡登記を活用し、同一債権の二重譲渡リスクを抑えたスキームを組むことも一般的です。これ以上融資枠を増やしたくないものの、支払いサイトの長い売掛金を現金化して資金繰りを改善したい企業に向いています。

国際ファクタリングでできること

国際ファクタリングは、海外向け売掛金を対象に、早期現金化とリスクヘッジを同時に行うサービスです。海外バイヤーに対する為替リスクや回収リスクを軽減し、輸出企業のキャッシュフロー安定化に寄与します。

具体的には、輸出先国の現地ファクターと連携し、次のような機能を提供します。

バイヤーの信用調査
売掛金の回収代行
回収不能リスクの保証

これにより、「どの国・どの取引先まで安心して与信を伸ばせるか」を判断しやすくなります。支払いサイトが長い輸出取引であっても、船積み後すぐに一定割合を資金化できるケースがあり、原材料の仕入れや次回生産のための運転資金を安定的に確保できます。

新興国バイヤーとの取引拡大や、取引通貨・決済条件の多様化に伴うリスク管理の一環として活用されることも多いサービスです。

でんさい一括ファクタリングの仕組みと相性の良い業種

でんさい一括ファクタリングは、でんさい（電子記録債権）をまとめて買取り、請求管理と資金化を効率化する仕組みです。紙の手形や従来の掛売りに比べ、でんさいは発行・譲渡・決済情報が電子的に一元管理されるため、複数取引先に対する売掛債権を束ねた一括ファクタリングと相性が良好です。

三菱UFJファクターを利用することで、次のような流れを標準化しやすくなります。

でんさいの発行
でんさいの一括買取
回収の集中管理

これにより、経理部門の事務負担削減や、資金繰り予測の精度向上につながります。特に取引先が多く、入金サイトがバラバラな商社、卸売業、製造業などでは、効果が出やすいスキームです。

他のUFJグループ関連サービスとの比較

MUFG銀行の融資・ビジネスローンとの違い

MUFG銀行のプロパー融資やビジネスローンは借入であるため、元利金の返済義務が発生し、バランスシート上は負債として計上されます。審査では、決算内容、自己資本比率、既存借入状況など、「企業そのものの信用力」が重視されます。

一方で、ファクタリングは債務として計上されず、主に「売掛先の信用力」と「取引の実在性」が審査されます。そのため、

借入をこれ以上増やしたくない
一時的に業績が悪化しているが、売掛先は堅い

といったケースで、融資と補完的に活用しやすい資金調達手段となります。

まとめ：UFJグループのファクタリングが合う企業・合わない企業

UFJグループのファクタリングは、銀行系ならではの信用力とコンプライアンス体制を背景に、「大口・複雑・国際」という領域で強みを発揮するサービスです。一方で、少額の資金ニーズや、取引先への通知を避けたいケースにはマッチしにくい面もあります。

とくに三菱UFJファクターは、

売掛金の「回収保証」を重視する保証ファクタリング
即時資金化に比重を置いた買取ファクタリング
海外バイヤーの信用調査・回収・保証を組み合わせた国際ファクタリング
でんさいを束ねて資金化と管理効率の向上を図る一括ファクタリング

といったメニューを用意し、「資金化」と「与信・回収リスク管理」を一体で設計することを得意としています。

検討する際は、次のような観点で自社との相性を見極めるとよいでしょう。

チェックポイント	目安・考え方
売掛金の規模	1億円以上の大口債権があるなら、三菱UFJファクターのスキームが候補に
取引先の属性	大企業・上場企業・海外バイヤーが中心なら、売掛先与信を活かしやすい
通知の可否	取引先にファクタリング利用を通知できるか（3社間スキームが前提）
ニーズの中心	「単なる現金化」なのか、「回収保証・リスクヘッジ」も重視するのか
金額レンジ	少額・小口中心ならオンライン型2社間ファクタリング等も比較検討